Esteban Ramírez/GMx
El simple hecho de tener una cuenta bancaria
podría convertirlo en integrante del padrón del Registro Federal de
Contribuyentes, pues el SAT le asignará por default un RFC e irá detrás de
usted para fiscalizar el origen del dinero y las actividades que realiza.
Si “maneja una cuenta bancaria o utiliza otras
entidades financieras, pera además hace transacciones que puedan ser
consideradas altas y constantes”, en automático pasaría a tener un RFC, sin
necesidad de inscribirse o solicitarlo.
Esta medida es una nueva atribución que la Corte
de Justicia de la Nación (SCJN) le concedió al SAT para evitar “discrepancias
fiscales”, así como evitar delitos como lavado de dinero y evasión fiscal.
Néstor Gabriel López López, presidente del
Colegio de Contadores Públicos Chiapanecos, consideró que esta nueva forma de
fiscalizar de parte del SAT abrirá una amplia ventana a dicho organismo para
tener mayor recaudación de personas físicas y morales inscritas, así como de
aquellas que operan bajo el comercio informal pero que manejan cuentas
bancarias o tarjetas de crédito.
“Desde el 2014, se realizaron unas series de
modificaciones a las leyes tributarias, tendientes a robustecer al sistema
fiscalización del Sistema de Administración Tributaria (SAT), quien exigen a
las entidades financieras proporcionar información sobre las cuentas bancarias,
depósitos, préstamos, recursos operados por medio de fideicomisos, entre otros,
de todas las personas físicas y morales en México.”
Las instituciones financieras tendrán la
obligación de proporcionar cualquier tipo de información relativa a la
identidad de dichas personas, como son, entre otros: domicilio, Clave Única de
Registro Poblacional (CURP), Identificación Oficial emitida por el Instituto
Nacional de Elecciones (INE).
De esta forma, las personas físicas estarán bajo
la lupa del SAT puesto que podrá disponer en todo momento de la
información que proporcionen las entidades financieras.
También supervisará que las erogaciones de las
personas físicas no sean superiores a sus ingresos; de ser así aplicará el
procedimiento de discrepancia fiscal, que pudiera conllevar a la determinación
de una cuantía considerable por concepto de impuestos
“Nuestra forma de vida nos delata, porque a pesar
de que nuestros ingresos sean presentados ante el SAT, existen otros ingresos
que pueden ocasionar discrepancia fiscal de una persona, recalcando que nadie
puede gastar más de lo presentado ante el fisco.”
López López recomendó utilizar la tecnología y la
simplificación administrativa por medio de las diversas declaraciones
informativas, aunado a la asesoría profesional correcta y oportuna para liberarse
sanciones que, incluso podría ser penal.
Añadió que el Colegio de Contadores Públicos
brinda asesorías gratuitas a las personas físicas interesadas en conocer su
situación fiscal, sugirió a los ciudadanos que ante la duda se informen, ya que
el desconocimiento de la ley no exime a los contribuyentes de su
responsabilidad.
